银华钰丰债券型证券投资基金 托管协议
银华钰丰债券型证券投资基金
托管协议
基金管理人：银华基金管理股份有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
银华钰丰债券型证券投资基金 托管协议
目 录
银华钰丰债券型证券投资基金 托管协议
鉴于银华基金管理股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的股份有限公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力,
拟募集发行银华钰丰债券型证券投资基金；
鉴于中国农业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于银华基金管理股份有限公司拟担任银华钰丰债券型证券投资基金的基
金管理人，中国农业银行股份有限公司拟担任银华钰丰债券型证券投资基金的基
金托管人；
为明确银华钰丰债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的权
利义务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定，《银华钰丰债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基
金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以
基金合同为准，并依其条款解释。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募
说明书的规定。
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：银华基金管理股份有限公司
住所：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 19 层
办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城 C2 办公楼 15 层
邮政编码：100738
法定代表人：王珠林
成立日期：2001 年 5 月 28 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字［2001］7 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰亿贰仟贰佰贰拾万元人民币
存续期限：持续经营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务。
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（二）基金托管人
名称：中国农业银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区建国门内大街 69 号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座九层
邮政编码：100031
法定代表人：谷澍
成立时间：2009 年 1 月 15 日
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字199823 号
批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复200913 号
注册资本：34,998,303.4 万元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇；从
事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；代理
资金清算；各类汇兑业务；代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；
贷款承诺；组织或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借款；
发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；外汇票据承兑和贴
现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信调查、咨询、见证业务；
企业、个人财务顾问服务；证券公司客户交易结算资金存管业务；证券投资基金
托管业务；企业年金托管业务；产业投资基金托管业务；合格境外机构投资者境
内证券投资托管业务；代理开放式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业
务；金融衍生产品交易业务；经国务院银行业监督管理机构等监管部门批准的其
他业务；保险兼业代理业务。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)
等有关法律、法规(以下简称“法律法规”)、基金合同及其他有关规定制订。
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（二）订立托管协议的目的
本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资
运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职
责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者合
法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资
范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，
基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池和交易对手库，以便基
金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标
准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包括主板股票、创业板股
票、科创板股票、存托凭证及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、港股
通标的股票、债券（包括国债、央行票据、金融债券、政策性金融债券、企业债
券、公司债券、次级债券、地方政府债券、中期票据、政府支持机构债、可转换
公司债券（含分离交易的可转换公司债券）、可交换债券、短期融资券、超短期
融资券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（含协议存款、定期存款及其他
银行存款）、同业存单、现金、经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投
资基金（仅包含全市场的境内股票型 ETF 及本基金管理人旗下的股票型基金、权
益类混合型基金，不包含 QDII 基金、香港互认基金、货币市场基金、基金中基
金、其他可投资公募基金的基金、同一基金经理管理的其他基金）、国债期货以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相
关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入本基金的投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规
和相关规定。
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本基金投资组合比例为：债券投资比例不低于基金资产的 80%；权益类资产、
可转换公司债券（含分离交易的可转换公司债券）和可交换债券的比例合计为基
金资产的 5%-20%，其中投资于境内股票资产的比例不低于基金资产的 5%，港股
通标的股票投资比例不得超过股票资产的 50%；本基金投资于公开募集证券投资
基金的资产不超过基金资产净值的 10%。每个交易日日终，在扣除国债期货合约
需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在
一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款
等。
权益类资产包括股票（含存托凭证）、股票型基金以及权益类混合型基金。
权益类混合型基金指至少满足以下一条标准的混合型基金：
（1）基金合同约定投
资股票资产占基金资产的比例不低于 60%；
（2）基金最近 4 期季度报告中披露的
股票资产占基金资产的比例均不低于 60%。
本基金将港股通标的股票投资的比例下限设为零，本基金可根据投资策略需
要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于港股通标的股票或
选择不将基金资产投资于港股通标的股票，基金资产并非必然投资港股通标的股
票。
如果法律法规或中国证监会变更相关投资品种的投资比例限制，基金管理人
在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例或按变更后的规定执行。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资
比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
（1）本基金债券投资比例不低于基金资产的 80%；权益类资产、可转换公司
债券（含分离交易的可转换公司债券）和可交换债券的比例合计为基金资产的 5%-
资比例不得超过股票资产的 50%；本基金投资于公开募集证券投资基金的资产不
超过基金资产净值的 10%；
（2）每个交易日日终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基
金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地和香港同时上市
的 A+H 股合计计算，但不包括本基金所投资的基金份额），其市值不超过基金资
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产净值的 10%；
（4）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公
司发行的证券（同一家公司在内地和香港同时上市的 A+H 股合计计算，但不包括
本基金所投资的基金份额），不超过该证券的 10%，完全按照有关指数的构成比
例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%，
中国证监会规定的特殊品种除外；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的 10%；
（8）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一
原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（10）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部开放式基金（包
括开放式基金以及处于开放期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通
股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的、且由本基
金托管人托管的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该
上市公司可流通股票的 30%；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放
式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述比例限制；
（11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产
的投资；
（12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（13）本基金的基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
（14）本基金参与国债期货交易的，需遵守下列投资比例限制：
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金资产净值的 15%；
持有的债券总市值的 30%；
不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；
卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例
的有关约定；
（15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境
内上市交易的股票合并计算；
（16）本基金管理人管理的全部基金（ETF 联接基金除外）持有单只基金不
得超过被投资基金净资产的 20%，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的
规模为准；
（17）本基金投资其他基金，被投资基金的运作期限应当不少于 1 年、最近
定期报告披露的基金净资产应当不低于 1 亿元；
（18）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符
合上述（16）规定的投资比例的，基金管理人应当在 20 个交易日内进行调整，
但中国证监会规定的特殊情形除外。除上述第（2）、（11）、（12）、（16）项情形
之外，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10
个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，
从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
本基金投资流通受限证券，基金管理人应根据中国证监会相关规定进行投资。
基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律
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风险和操作风险等各种风险。
本基金持有证券期间，如发生证券处于流通受限状态等非基金管理人原因导
致基金投资比例不符合前述规定的，基金管理人应在上述情形消除后的 10 个交
易日内调整完毕，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从
其规定。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，基金管理人
在履行适当程序后，可相应调整投资比例限制规定或按变更后的规定执行，不需
经基金份额持有人大会审议。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基
金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本协议第
十五条第（十一）项基金投资禁止行为进行监督。
根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应
事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公
司名单及其更新，并以双方约定的方式提交，确保所提供的关联交易名单的真实
性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单，
并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托
管人应及时确认已知名单的变更。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程，
基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责
任，基金托管人有权向中国证监会报告。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者
从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额
持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管
理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管
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人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交
易对手所适用的交易结算方式。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银
行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场
交易对手名单进行更新，如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市
场交易对手名单，应向基金托管人说明理由，在与交易对手发生交易前 3 个工作
日内与基金托管人协商解决。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调
整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的
交易，仍应按照协议进行结算。基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行
间债券市场的交易规则进行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合
同履行情况进行监督，但不承担交易对手不履行合同造成的损失。如基金托管人
事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金
托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的相应损失和责任。
如基金管理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供银行间债券市场交易对
手名单的，视为基金管理人认可全市场交易对手。
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理
人投资银行存款进行监督。
基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，
建立投资制度、审慎选择存款银行，做好风险控制；并按照基金托管人的要求配
合基金托管人完成相关业务办理。
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对各类基金
资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确
定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据
等进行监督和核查。
如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在
宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并将在发现后立即报告中
国证监会。
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资
流通受限证券进行监督。
受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
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由《上市公司证券发行注册管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网
下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大
消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等
流通受限证券。
风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基金流动
性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明确具体比例，
避免基金出现流动性风险。上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述规章
制度经董事会通过之后，基金管理人应当将上述规章制度以及董事会批准上述规
章制度的决议提交给基金托管人。
管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件（如有）：
拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与承
销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、
划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完
整。
场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风险，
基金托管人有权要求基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和整改，并
做出书面说明。否则，基金托管人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝执行其
有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担相应责任，
并有权报告中国证监会。
基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的受限证券登记存管问题，造
成基金财产的损失或基金托管人无法安全保管基金财产的责任与损失，由基金管
理人承担。
送了虚假的数据，导致基金托管人不能履行托管人职责的，基金管理人应依法承
担相应法律后果。除基金托管人未能依据基金合同及本协议履行职责外，因投资
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流通受限证券产生的损失，基金托管人按照本协议履行监督职责后不承担上述损
失。
（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中
违反法律法规和基金合同的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后
应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人
的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及
时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 督促基
金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，
基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生
效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，
应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。
（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本
托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在
规定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基金托
管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极
配合提供相关数据资料和制度等。
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正
当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托
管人应报告中国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括
基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金
管理人计算的各类基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理
清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
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账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书
面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内
及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查, 督促
基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：
提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答
复基金管理人并改正。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正
当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人应报告中国证监会。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
合法合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
整与独立。
基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。
确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托
管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基
金托管人对此不承担相应责任。
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基金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
的基金认购专户。该账户由基金管理人开立并管理。
基金份额持有人人数符合《基金法》、
《运作办法》等有关规定后，基金管理人应
将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管资金账户，同时在规
定时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，
出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签
字方为有效。
规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。
（三）基金资金账户的开立和管理
需）本基金的资金账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基
金的银行预留印鉴由基金托管人刻制、保管和使用。本基金的一切货币收支活动，
包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基
金的资金账户进行。
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
户办理基金资产的支付。
（四）基金证券账户的开立和管理
北京分公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不
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得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级
法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金的收取按照中国证券登
记结算有限责任公司的规定执行。
管理和运用由基金管理人负责。
涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用并管理；若无相关规定，
则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定。
（五）债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责
任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在中央国债
登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管与结算账
户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人代表基金签订全国银行
间债券市场债券回购主协议。
（六）其他账户的开立和管理
定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。
理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人
负责妥善保管，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买和转让，由基金托
管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在
基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。托管
人对托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金管
理人、基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金
银华钰丰债券型证券投资基金 托管协议
有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不低于法律法规的规定。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项收付
指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
基金管理人发送指令应采用电子指令或传真或双方共同确认的方式。
（一）电子指令方式总体约定
或基金管理人通过调用基金托管人提供的数据接口发送电子指令。
及相应密码办理相关业务，不会否认其向基金托管人发出的电子指令的效力。凡
同时通过客户证书和密码认证的电子指令，均视作基金管理人所为，由此导致的
一切后果由基金管理人承担。
时更新防病毒软件、安装系统安全补丁等合理措施；设置安全性较高的密码，避
免使用简单密码或容易被他人猜到的密码等；妥善保管客户证书及相应密码。如
发生客户证书被盗用、密码泄露等情况，应及时通知基金托管人进行证书变更和
密码重置，在证书变更和密码重置之前造成的一切后果，由基金管理人承担。
当电子指令无法正常发送时，双方按传真方式或双方共同确认的其他方式办
理相关业务。
（二）基金管理人对传真方式发送指令人员的书面授权
理人预留印鉴，该预留印鉴为托管人确定管理人所发送指令表面一致性的唯一依
据。基金管理人向托管人发送授权文件后，应及时电话确认，以保证托管人及时
查收。
件即生效。基金管理人应与发送传真后三个工作日内将授权文件原件送至基金托
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管人处，若托管人收到的授权文件原件和传真件不一致，以传真件为准。
权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。
（三）指令的内容
其他资金划拨指令等。
间、金额、账户资料等，并加盖预留印鉴。
（四）指令的发送、确认及执行的时间和程序
基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易
权限内发送指令。
基金管理人通过电子指令方式发送指令后，指令状态将变成“托管行已接收”
或“托管行处理中”。上述指令状态改变时间视为指令到达基金托管人时间。基
金管理人在发送指令后，应及时查询指令状态，发现未发送成功或指令状态有误，
应立即与基金托管人联系共同解决。基金托管人通过客户端向基金管理人提供银
行间成交单信息、基金申赎款信息以及管理费、托管费、销售服务费、席位佣金
等应付款信息。基金管理人应对根据上述信息生成的电子指令进行核对或确认，
基金托管人不承担由于提供上述信息造成生成指令金额错误的责任。
基金管理人通过传真方式发送加盖预留印鉴的指令后，应及时以电话方式向
基金托管人确认。基金托管人指定专人接收基金管理人的指令，答复基金管理人
的确认电话。指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人根据基金管理人提
供的授权文件进行表面一致性审查，及时审慎验证有关内容及印鉴，基金托管人
对指令的真实性不承担责任。如有疑问必须及时通知基金管理人。
基金管理人在发送指令时，应为基金托管人执行指令留出至少 2 个工作小
时。由基金管理人的原因造成的指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，未
准备足够资金，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人对指令验证后，应及时执行。
基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金托管资金账户有足够的资
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金余额（基金托管人应在确保指令头寸的轮巡检查为非充足状态时，及时通知管
理人），否则基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由基金管理人
审核、查明原因，确认此交易指令无效，基金托管人不承担因未执行该指令造成
损失的责任。
对于申购新股等时效性要求高的指令，基金管理人必须及时将指令发送至托
管人并进行电话确认，为托管人预留充足的指令处理时间。
对于发送时资金不足的指令，托管人有权不予执行，基金管理人确认该指令
不予取消的，以资金备足并通知托管人的时间视为指令收到时间，因账户资金余
额不足导致的投资损失不由托管人承担，但托管人应及时通知基金管理人。
（五）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金托管人发现指令错误，提示基金管理人改正后再予以执行，若由此造成
的延误损失由基金管理人承担。
（六）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，
或者违反基金合同约定的，应当暂缓或拒绝执行，及时通知基金管理人。
若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政
法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当及时通知基金管理人，由
此造成的损失由基金管理人承担。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指令致使本基
金的利益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造
成损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。
（八）授权通知的变更
话通知基金托管人。基金管理人需提供书面的变更授权通知文件，在加盖公章后
以传真方式发送给基金托管人，同时以电话形式向基金托管人确认。变更授权通
知文件在基金托管人收到相关文件传真件和基金管理人的电话确认时生效。基金
管理人在此后三个工作日内将变更授权通知文件原件送交基金托管人。若原件与
传真件不一致，以传真件为准。
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个工作日通知基金管理人。
（九）其他事项
的授权文件内容相符进行表面一致性检查，如发现问题，应及时通知基金管理人。
按照法律法规、本协议的规定执行基金管理人指令而引起的任何可能发生的损失，
基金托管人不承担相应责任。
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管
理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的
交易单元。基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议，由基金
管理人提前通知基金托管人。基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和
年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券
的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露，并将上述情况及基金专用交易
单元号、佣金费率等基金基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交
易规则为准。
基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期货
经纪合同。其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规
定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。资金汇划由基金托管人根据基金
管理人的交易成交结果具体办理。
如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金托管
人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单
元，致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；
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如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金财产损失的由基
金管理人承担；如果由于基金管理人违反法律法规、交易规则的规定进行超买、
超卖等原因造成基金投资清算困难和风险，基金托管人发现后应立即通知基金管
理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。
对于场内交易，交易日（T 日）日终管理人应保证其管理的各托管资产资金
账户有足够的资金可按时完成 T+1 日的资金交收。若托管资产资金账户 T 日无法
满足 T+1 日交收要求时，对于托管人采用固定比例最低备付金计收方式的，管理
人应于 T+1 日 11:00 前补足金额，对于托管人采用差异化最低备付金比例计收方
式的，管理人应最晚于 T+1 日 8：30 前补足金额，确保托管人及时完成清算交
收。
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金托
管资金账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管
人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，但应及时通知基金管理人。基金管理人
在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足
的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令不
得拖延或拒绝执行。
港股通交易的境内结算由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公司
（以下简称“中国结算”）根据相关业务规则组织完成。香港中央结算有限公司
（以下简称“香港结算”）因无法交付证券对中国结算实施现金结算的，中国结
算参照香港结算的处理原则进行相应业务处理；香港结算发生破产而导致其未全
部履行对中国结算的交收义务的，由中国结算协助向香港结算追索，中国结算和
基金托管人不承担由此产生的相关损失。
港股通交易各项业务的收付款时点按如下约定：
（1）交易资金
对于 T 日港股通交易的清算结果为净应付的，基金管理人应保证在 T+1 日
金头寸不足，则基金托管人应按照中国结算的有关规定办理。
对于 T 日港股通交易的清算结果为净应收的，基金托管人于 T+3 日上午 12:00
前返还应收资金。
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（2）风控资金、红利/公司收购资金、证券组合费
对于 T 日清算的风控资金、红利/公司收购资金、证券组合费，如为净应付
的，基金管理人应保证在 T+1 日上午 10:00 前托管账户有足够的资金，托管人于
T+1 日上午 10:00 扣收委托人的净应付资金。
对于 T 日清算的风控资金、红利/公司收购资金，如为净应收的，托管人于
T+1 日上午 12:00 前返还应收资金。
基金托管人负责差额缴款、按金等风控资金的计算，基金管理人应按照基金
托管人的计算结果按时缴纳风控资金。
对于遇恶劣天气等原因导致延迟交收时，若托管资产为净应付的，则仍按前
述约定的时间进行扣收；若托管资产为净应收的，则交收时间视中国结算向基金
托管人的支付情况确定。
基金管理人应做好头寸管理，避免因延迟交收而导致的透支。
由于基金管理人或基金托管人原因导致基金资金透支、超买或超卖等情形的，
由责任方承担相应的责任。
由于基金管理人出现资金交收违约并造成基金托管人对中国结算违约的，基
金托管人有权将基金管理人相当于交收违约金额的应收证券指定为暂不交付证
券并由中国结算按其业务规则进行处理，由此造成的风险、损失和责任，由基金
管理人承担。基金管理人出现证券交收违约的，基金托管人有权将相当于证券交
收违约金额的资金暂不划付给基金管理人。
基金管理人知晓并认可，出于降低全市场资金成本的原因，中国结算可以依
照香港结算相关业务规则，将每日净卖出证券向香港结算提交作为交收担保品。
（1）交易记录的核对
基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。对外披露净值之前，必
须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。
（2）资金账目的核对
资金账目按日核实，账实相符。
（3）证券账目的核对
基金托管人应按时核对证券账户中的种类和数量，确保每日交易结束后证券
账户中证券的种类和数量与基金会计账簿中的记载一致。
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（4）实物券账目
实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。
（三）基金申购、赎回及转换业务处理的基本规定
构负责。
基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性
负责。
基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。
因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人
发送的数据，双方各自按有关规定保存。
管理人负责。
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专
用账户，该账户由注册登记机构管理。
（四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当事
人的责任
基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售机构的销售网点进行申
购和赎回申请，由基金管理人或其委托的登记机构办理基金份额的过户和登记，
基金托管人负责接收并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来
划付赎回款项。
基金管理人应于每个开放日 15：00 之前将前一个开放日经确认的基金申购
金额和赎回份额通知基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回数据的真实
性、准确性和完整性负责。
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基金资金账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”
的原则，每日按照资金账户应收资金与应付资金的差额来确定资金账户净应收额
或净应付额，以此确定资金交收额，基金托管人应当为基金管理人提供适当方式，
便于基金管理人进行查询和账务管理。当存在资金账户净应收额时，基金管理人
应在交收日 15:00 时之前从基金清算账户划往基金资金账户，基金管理人通过基
金托管人提供的方式查询结果；当存在资金账户净应付额时，基金托管人按照基
金管理人的划款指令将资金账户净应付额在交收日及时划往基金清算账户，基金
管理人通过基金托管人提供的方式查询结果。
当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应
按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基
金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理
人承担，基金托管人不承担垫款义务。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算及复核程序
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。
各类基金份额净值是按照每个估值日闭市后，A 类基金份额和 C 类基金份额
的基金资产净值分别除以当日该类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001
元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度
应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人于每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额净值，经基金托
管人复核，并按规定公告。如遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算
或公告。
基金管理人每个估值日对基金资产进行估值后，将各类基金份额净值结果发
送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人依据基金合同和相关法
律法规的规定对外公布。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值
时除外。
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（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
基金所拥有的债券、股票、国债期货合约、银行存款本息、资产支持证券、
应收款项、基金份额、其它投资等资产及负债。
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
市价（收盘价）估值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化
且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘
价）估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证
券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最
近交易市价，确定公允价值；
选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价，基金管理人根据
相关法律、法规的规定进行涉税处理(下同)。对于已上市或已挂牌转让的含权固
定收益品种（法规另有规定的除外），选取第三方估值基准服务机构提供的相应
品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价。对于含投资者回售权的固定收益品种，
行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提
供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价，同时充分考虑发行人的信用风险
变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长
待偿期所对应的价格进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价
值；
的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易的
债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。估值日没有交
易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价并加
计每百元税前应计利息作为估值全价。如最近交易日后经济环境发生了重大变化
的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定
公允价值；
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（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等（不包括停牌、新发行未
上市、回购交易中的质押券等流通受限股票），按监管机构或行业协会有关规定
确定公允价值；
情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
（3）对全国银行间市场已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种（法规
另有规定的除外），选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全
价，基金管理人根据相关法律、法规的规定进行涉税处理(下同)。对于已上市或
已挂牌转让的含权固定收益品种（法规另有规定的除外），选取第三方估值基准
服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价。对于含投资者回
售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间选取第三
方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价，同时充分
考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后
未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。如最近交易日后经济环境
发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近
交易市价，确定公允价值。
（4）公开募集证券投资基金的估值
本基金投资的境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值。
①本基金投资的 ETF 基金（货币 ETF 除外），按所投资 ETF 基金估值日的收
盘价估值。
②本基金投资的境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的份额净
值估值。
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③本基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金估值
日的收盘价估值。
如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特
殊情况，基金管理人根据以下原则进行估值：
①以所投资基金的基金份额净值的，若所投资基金与本基金估值频率一致但
未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值。
②以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环
境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生
了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市
价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值。
③如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基
金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、
持仓份额等因素合理确定公允价值。
（5）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按其所处的市场分别估
值。
（6）本基金持有的回购以摊余成本列示，按合同利率在回购期间内逐日计
提应收或应付利息。
（7）本基金持有的银行存款和备付金余额以摊余成本列示，按相应利率逐
日计提利息。
（8）本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当
日无结算价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算
价估值。
（9）估值计算中涉及港元对人民币汇率的，将依据当日中国人民银行或其
授权机构公布的港元对人民币的中间价为准。
（10）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
（11）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价
机制，以确保基金估值的公平性。
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（12）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决，以约定的方法、程序和相关法律法规的规
定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。
根据有关法律法规，基金资产净值计算、各类基金份额净值计算和基金会计
核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因
此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无
法达成一致意见的，按照基金管理人对各类基金净值信息的计算结果按规定对外
予以公布。
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（10）项进行估值时，所造
成的误差不作为基金资产估值错误处理；
（2）由于不可抗力原因，或由于证券/期货交易所及登记结算公司、证券/期
货经纪机构、存款银行、第三方估值基准服务机构等第三方机构发送的数据错误、
遗漏，有关会计制度变化等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金
托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现该错误、遗
漏的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。
但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（三）基金份额净值错误的处理方式
（1）当任一类别基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错
误时，视为该类基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当
立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误
偏差达到该类基金资产净值的 0.25%时，基金管理公司应当及时通知基金托管人
并报中国证监会；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.50%时，基金管理人应当
公告并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由
此给基金份额持有人和基金造成损失的，应按照基金合同和本协议约定的估值差
错处理原则进行处理。
（2）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行
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赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认
后按以下条款进行赔偿：
如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金会计责任方的建
议执行。
而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净
值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对基金份额持有人
或基金支付赔偿金，就实际向基金份额持有人或基金支付的赔偿金额，其中基金
管理人承担 50%，基金托管人承担 50%。
重新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布各类基金份额净值的
情形，以基金管理人的计算结果对外公布。
施后仍不能发现该错误，进而导致基金资产净值、各类基金份额净值计算错误造
成投资人或基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净值、各类基金份额
净值计算顺延错误而引起的投资人或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方
负责赔偿。
（3）由于不可抗力原因，或由于证券/期货交易所、登记结算公司、证券/
期货经纪机构、存款银行、第三方估值基准服务机构等第三方机构发送的数据错
误、遗漏，有关会计制度变化等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和
基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错
误、遗漏而造成的基金资产估值错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。
但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾
差，以基金管理人计算结果为准。
（5）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行
业有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协
商。
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
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（1）基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因
其他原因暂停营业时；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基
金资产价值时；
（3）当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人
协商确认后，基金管理人应当暂停估值；
（4）法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（五）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地
设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方
法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找
到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。月度
报表的编制，基金管理人应于每月终了后 5 工作日内完成；基金合同生效后，基
金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基
金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金
管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明
书。季度报告应在季度结束之日起 15 个工作日内编制完毕并予以公告；中期报
告在上半年结束之日起两个月内编制完毕并予以公告；年度报告在每年结束之日
起三个月内编制完毕并予以公告。基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以
不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基
金托管人在收到后应在 3 日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基
金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人
应在收到后 7 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管
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理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在
收到后 30 日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年
度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到后 45
日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之
间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。
基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金
托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双
方无法达成一致，以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基
金管理人提供的报告上加盖托管业务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复
核意见书，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公
告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公
告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。
（八）基金管理人应每季向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和
编制结果。
（九）实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按规定将基金的可供分配利润按基金份额进行比例分配。
（一）基金收益分配的原则
基金收益分配应遵循下列原则：
配比例等具体分红方案见基金管理人根据基金运作情况届时不定期发布的相关
分红公告，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，若投资人不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；红利再投资方式免收再投资的费用；
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日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每
一基金份额享有同等分配权；
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基
金管理人可酌情调整以上基金收益分配原则和支付方式，并于变更实施日前按照
《信息披露办法》的规定在规定媒介上公告，且不需召开基金份额持有人大会。
（二）基金收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息
披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
（三）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定
或相关公告。
十、基金信息披露
（一）保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，
拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、
《信息披露办法》、
《流动性风险管理规定》、基金合同、及其他有关规定进行信息披露外，基金管
理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保
密。
基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、基金合同及本协议规定
的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并
且应当将保密信息限制在为履行前述义务而需要了解该保密信息的职员范围之
内。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公
开；
（2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或
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中国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）信息披露的内容
基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金产品
资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金资产净值、各类基金份
额净值、各类基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基
金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、
清算报告、投资国债期货相关公告、投资资产支持证券相关公告、投资港股通标
的股票相关公告、投资公开募集证券投资基金相关公告、实施侧袋机制期间的信
息披露、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告部分，经
符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益
为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，
对于本章第（二）条规定的应由基金托管人复核的事项，应经基金托管人复核无
误后，由基金管理人予以公布。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过规
定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过
规定媒介公开披露。
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投资所涉及的证券/期货交易所或外汇市场遇法定节假日或因其他
原因暂停营业；
（3）发生暂停估值的情形；
（4）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经
基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，
按基金合同规定公布。
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依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于公司住所，供公众查阅、复制。
（四）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同
和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。
十一、基金费用
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除本基金管理人自身管理部分基
金之后的基金资产净值的 0.50%年费率计提，基金管理人对基金财产中持有自身
管理的基金部分免收管理费。计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值扣除本基金管理人自身管理部分基金之后的基金
资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除本基金托管人自身托管部分基
金之后的基金资产净值的 0.15%年费率计提，基金托管人对基金财产中持有的自
身托管的基金部分免收托管费。计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值扣除本基金托管人自身托管部分基金之后的基金
资产净值
（三）从 C 类基金份额的基金财产中计提的销售服务费
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一
日 C 类基金份额资产净值的 0.30%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
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（四）银行汇划费用、基金的证券、期货等交易结算费用、相关账户开户费
用和维护费、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用、基金合同生效后与
基金相关的信息披露费用（法律法规、中国证监会另有规定的除外）、基金份额
持有人大会费用、基金合同生效后与基金相关的会计师费、审计费、律师费和诉
讼费、仲裁费、基金投资其他基金产生的费用等根据有关法律法规、基金合同及
相应协议的规定，可以列入当期基金费用。
（五）不列入基金费用的项目
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露
费等费用不列入基金费用。
基金管理人运用基金财产申购自身管理的其他基金的（ETF 除外），应通过
直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应
当收取、并计入基金财产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用。
（六）本基金基金合同生效后、运作前产生的相关费用由管理人垫付，运作
后由基金管理人向基金托管人发送划付指令,经基金托管人复核后于次日起 3 个
工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
（七）基金管理费、基金托管费和销售服务费的复核程序、支付方式和时间
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费和销售服务费等，
根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。
基金管理费、基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经
基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人根据基金管理人指令或者双
方约定方式于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人
和基金托管人。
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理
人与基金托管人核对一致后，由基金托管人根据基金管理人指令或者双方约定方
式于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给登记机构，由登记机构
代付给各个基金销售机构。
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若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支
付日支付。
（八）违规处理方式
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、
《运作办法》及其他
有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，
如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。
（九）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但
应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取基
金管理费，详见招募说明书的规定或相关公告。
十二、基金份额持有人名册的登记与保管
本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，
包括基金合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会
权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持
有人名册的内容至少应包括持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由注册登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托
管人保管。基金托管人有权要求基金管理人提供任意一个交易日或全部交易日的
基金份额持有人名册，基金管理人应及时提供，不得拖延或拒绝提供。
基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年 6 月 30 日
和 12 月 31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同生
效日、基金合同终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发
生日后十个工作日内提交。
基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不低于
法律法规的规定。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管
业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身
原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
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十三、基金有关文件档案的保存
（一）档案保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不低于法律法规的
规定。
（二）合同档案的建立
基金管理人代表基金签署与基金相关的重大合同文本后，应及时以加密方式
将重大合同传真给基金托管人，并在十个工作日内将合同文本正本送达基金托管
人处。
（三）变更与协助
若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接
任人接收相应文件。
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务，保存期限不低于法律法规的
规定。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）基金管理人被依法取消其基金管理资格的；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（3）基金管理人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者由单独或合计持有 10%以上
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（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提
名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时
基金管理人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份
额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；
（6）交接：基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及
时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金
管理人或新任基金管理人应当及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人应与
基金托管人核对基金资产总值和净值；
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果
予以公告，同时报中国证监会备案；审计费用在基金财产中列支；
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）基金托管人被依法取消其基金托管资格的；
（2）基金托管人解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（3）基金托管人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者由单独或合计持有 10%以上
（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提
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名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时
基金托管人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份
额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；
（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业
务资料，及时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管人或者临时基金
托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人应与基金管理人核对基
金资产总值和净值；
（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果
予以公告，同时报中国证监会备案；审计费用从基金财产中列支；
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基
金总份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金
托管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规
定媒介上联合公告。
（三）新任或临时基金管理人接收基金管理业务，或新任或临时基金托管人
接收基金财产和基金托管业务前，原任基金管理人或原任基金托管人应依据法律
法规和基金合同的规定继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利
益造成损害的行为。原任基金管理人或原任基金托管人在继续履行相关职责期间，
仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。
（四）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直
接引用法律法规或监管规则的部分，如法律法规或监管规则修改导致相关内容被
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取消或变更的，基金管理人履行适当程序后，可直接对相应内容进行修改和调整，
无需召开基金份额持有人大会审议。
十五、禁止行为
托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产
从事证券投资。
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产。基金托管人不公平
地对待其托管的不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人
以外的人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损
失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。
（六）基金管理人、基金托管人对泄漏因职务便利获取的未公开信息、利用
该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责。
（八）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和付
款指令，或违规向基金托管人发出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立, 其高级管理人员
和其他从业人员相互兼职。
（十）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（十一）基金财产用于下列投资或者活动：
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定的其他基金份额；
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
（十二）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有
关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其
内容不得与基金合同的规定有任何冲突。
（二）基金托管协议终止的情形
权；
（三）基金财产的清算
(1)基金合同终止事由出现后，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国
证监会的监督下进行基金清算。
(2)基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民共
和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财
产清算小组可以聘用必要的工作人员。
(3)在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继
续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持
有人的合法权益。
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(4)基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基
金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
(1)基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认；
(3)对基金财产进行估值和变现；
(4)制作清算报告；
(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书；
(6)将清算报告报中国证监会备案并公告；
(7)对基金剩余财产进行分配。
到限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类
基金份额比例进行分配。
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由
基金财产清算小组报中国证监会备案并公告，基金财产清算小组应当将清算报告
登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规
的规定。
基金财产清算完成后，基金托管人负责由指定人员办理资金账户、证券账户、
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债券托管专户的销户工作，销户过程中基金管理人应给予必要的配合。
十七、违约责任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，
应当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》
或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于直接损失。
（三）当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔偿；
给基金资产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代
表基金向违约方追偿。如发生下列情况，当事人免责：
管机构的规定作为或不作为而造成的损失等；
造成的损失等。
（四）当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，
尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的
损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理的必要支
持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未
能发现该错误的，由此造成基金财产或基金投资者损失，基金管理人和基金托管
人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减
轻由此造成的影响。
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十八、争议解决方式
因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、
调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲
裁地点为北京市，按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，
对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续
忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有
人的合法权益。
本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政
区、澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。
十九、托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，
应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章，协议当事人
双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文
本为正式文本。
（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算报告报中国证监会备案并
公告之日止。
（三）托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报有关监管部门一份，每份
具有同等法律效力。
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二十、其他事项
除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未
尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、托管协议的签订
本协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日。
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